Cryptomonnaies

Le bitcoin et les autres cryptomonnaies promettent la liberté financière : décentralisés, résistants à la censure, impossibles à confisquer. C'est vrai, en théorie. En pratique, la plupart des détenteurs de cryptos commettent des erreurs qui les rendent vulnérables.

Et l'État ne dort pas. Avec MiCA, l'UE a introduit la première réglementation complète des crypto-actifs au monde. Les plateformes d'échange sont agréées et contrôlées. Les transactions sont surveillées. L'anonymat des débuts du bitcoin appartient au passé.

Les risques en détail

Réglementation et interdictions

La Chine a interdit les cryptos, à plusieurs reprises. L'Inde a essayé. L'UE les réglemente toujours davantage. Les plateformes actives dans l'UE doivent appliquer le KYC (Know Your Customer) : chaque transaction est liée à votre identité. Qui croit les cryptos anonymes se trompe.

Dans les cas extrêmes, l'État peut contraindre les plateformes à geler des comptes ou à transférer des avoirs, comme lors des manifestations de camionneurs au Canada en 2022, quand le gouvernement a fait geler des comptes bancaires et des portefeuilles crypto de manifestants.

Risques de contrepartie et piratages de plateformes

Des cryptos sur une plateforme ne sont pas vos cryptos. C'est une créance sur la plateforme. Si la plateforme est piratée, fait faillite ou est fermée par le régulateur, comme Mt. Gox, FTX, Celsius, vous perdez tout. "Not your keys, not your coins" n'est pas une théorie. C'est la réalité.

Sécurité physique et extorsion

Les détenteurs de cryptos connus sont de plus en plus la cible d'attaques physiques. Les criminels le savent : qui détient assez de cryptos peut être contraint de déverrouiller son portefeuille. Il existe des cas documentés d'enlèvements et d'extorsions visant des détenteurs de cryptos. La discrétion est décisive.

Imposition et obligations déclaratives

En France, les plus-values de cession d'actifs numériques d'un particulier sont imposées au taux forfaitaire de 12,8 % d'impôt sur le revenu, plus les prélèvements sociaux, quelle que soit la durée de détention : aucun délai ne les rend exonérées. Les comptes d'actifs numériques ouverts auprès de plateformes étrangères se déclarent chaque année avec la déclaration de revenus. Les plateformes transmettent des données aux administrations fiscales. Le suivi fiscal des cryptos devient toujours plus complet.

Ce que vous pouvez faire

Auto-conservation : vos clés, vos cryptos

La mesure la plus importante : retirer vos cryptos des plateformes et les conserver vous-même dans un portefeuille matériel. Ledger, Trezor, Coldcard : ces appareils gardent vos clés privées hors ligne, donc hors de portée des pirates et des régulateurs.

Juridiction et optimisation fiscale

Qui transfère sa résidence dans un pays à la fiscalité favorable aux cryptos, le Portugal (exonéré jusqu'en 2023), les Émirats arabes unis (pas d'impôt sur les plus-values), le Salvador (bitcoin monnaie légale), peut réaliser des avantages fiscaux considérables. Nous vous conseillons dans le choix de la bonne juridiction.

Discrétion et sécurité opérationnelle

Ne parlez pas publiquement de vos avoirs en cryptos. Utilisez des portefeuilles différents pour des usages différents. Recourez aux privacy coins ou aux services de mixage pour les transactions sensibles, dans la mesure où c'est légal. Votre sécurité physique dépend du fait que personne ne sache combien vous détenez.

La consultation se déroule en anglais.