Imóveis

O imóvel tem fama de porto mais seguro para o patrimônio. Tijolo. Concreto. Algo que não some. Mas é exatamente isso que faz dele o alvo preferido de tributos e de regras do Estado: ele não pode fugir. Você pode levar a sua carteira de investimentos para Singapura. Pode guardar o seu ouro na Suíça. Mas o seu apartamento em São Paulo continua em São Paulo.

E o Estado sabe disso. Para um Estado que tem dívidas e precisa de dinheiro, um patrimônio que fica parado, registrado em cartório e fácil de avaliar, é uma tentação permanente.

Os riscos em detalhe

Tributação sobre o patrimônio

A Constituição de 1988 já autoriza a União a instituir, por lei complementar, um imposto sobre grandes fortunas. A competência existe há décadas e volta ao debate sempre que o caixa aperta. Imóveis seriam o alvo principal de qualquer tributação sobre o patrimônio, porque não podem ser escondidos. Quem tem vários imóveis no Brasil está especialmente exposto.

ITCMD sobre imóveis

Na sucessão, o imóvel paga o ITCMD, um imposto estadual. Desde a reforma tributária de 2023, a Constituição exige que ele seja progressivo conforme o valor do quinhão, do legado ou da doação. Um imóvel de alto valor em São Paulo ou no Rio pode gerar uma conta pesada para os herdeiros, somada aos custos do inventário. Sem planejamento, os herdeiros precisam vender o imóvel para pagar o imposto. A obra de uma geração é liquidada.

Regulação estatal e regras de locação

Leis de locação, exigências urbanísticas, revisões de valores para fins de tributação: o Estado interfere cada vez mais no direito de propriedade. Quem tem imóveis alugados está exposto a um risco regulatório crescente. A rentabilidade cai, a burocracia sobe.

Falta de diversificação internacional

Quem mantém 80% do patrimônio em imóveis no Brasil carrega um enorme risco de concentração. Não só em relação ao Estado brasileiro, mas também em relação ao mercado imobiliário brasileiro e ao real. A diversificação internacional, com imóveis no Caribe, na Ásia ou em outros países, reduz esse risco de forma considerável.

O que você pode fazer

Diversificação internacional

Ajudamos você a diversificar internacionalmente o seu patrimônio imobiliário. Países como o Panamá, o Caribe ou a Ásia oferecem oportunidades atraentes, com bem menos acesso do Estado do que no seu país de origem. Estruturas e contas no exterior são legais: a renda continua tributável onde você é residente, e os bens no exterior entram na sua declaração.

Planejar a sucessão antes

O ITCMD, o inventário e a partilha se planejam em vida. Quem espera a abertura da sucessão já não tem opções. Antes de qualquer passo, vale olhar o patrimônio inteiro: onde estão os imóveis, quem são os herdeiros, onde cada um vive.

A consultoria é feita em inglês.